Narzędzia i kalkulatory
Kalkulatory wynagrodzeń, składek i podatków, porównanie form opodatkowania, weryfikacja kontrahentów, terminy, stawki i klasyfikacje.
Narzędzia obliczeniowe i wyszukiwarki dla przedsiębiorców — oparte na aktualnych przepisach oraz danych Ministerstwa Finansów, ZUS, GUS i NBP. Wyniki mają charakter pomocniczy; w indywidualnych sprawach rozliczenie przygotowuje biuro.
Podatki i działalność gospodarcza
- Porównanie form opodatkowaniaZestawienie obciążeń podatkiem dochodowym i składką zdrowotną przy skali podatkowej, podatku liniowym i ryczałcie od przychodów ewidencjonowanych.
- Kalkulator VATWyliczenie kwoty podatku oraz przeliczenie wartości netto i brutto według obowiązujących stawek VAT.
- Składki ZUS przedsiębiorcyWysokość składek na ubezpieczenia społeczne i Fundusz Pracy: ulga na start, preferencyjna podstawa wymiaru, Mały ZUS Plus i składki pełne.
- Składka na ubezpieczenie zdrowotneSkładka zdrowotna osoby prowadzącej działalność gospodarczą w zależności od formy opodatkowania, wraz z rozliczeniem rocznym.
- Zbieg tytułów do ubezpieczeńUstalenie obowiązku ubezpieczeń społecznych przy jednoczesnym zatrudnieniu, umowie zlecenia i prowadzeniu działalności.
- Ryczałt od przychodów z najmuPodatek od przychodów z najmu prywatnego według stawek 8,5% i 12,5%, z uwzględnieniem progu 100 000 zł i najmu przez małżonków.
- IP BoxWskaźnik nexus i podatek w wysokości 5% od dochodu z kwalifikowanych praw własności intelektualnej.
- Amortyzacja środków trwałychPlan amortyzacji metodą liniową i degresywną z miesięcznymi odpisami.
- Samochód osobowy w działalnościOdpisy amortyzacyjne, raty leasingowe i limity kosztów uzyskania przychodów dla samochodu osobowego.
- Podatek od czynności cywilnoprawnychPodatek PCC od umowy sprzedaży, pożyczki, umowy spółki i innych czynności cywilnoprawnych.
- Podatek od spadków i darowiznGrupa podatkowa, kwota wolna od podatku i wysokość podatku od nabycia w drodze spadku lub darowizny.
- Zwolnienie podmiotowe z VATWarunki zwolnienia z art. 113 ustawy o VAT oraz moment przekroczenia limitu wartości sprzedaży.
- Obowiązek ewidencji na kasie rejestrującejUstalenie obowiązku ewidencjonowania sprzedaży przy użyciu kasy rejestrującej oraz dostępnych zwolnień.
- Ulga na złe długiTerminy korekty podstawy opodatkowania i podatku należnego z tytułu nieściągalnych wierzytelności.
- Krajowy System e-FakturZasady wystawiania faktur ustrukturyzowanych w KSeF oraz weryfikacja numeru identyfikującego fakturę.
Wynagrodzenia i kadry
- Wynagrodzenie ze stosunku pracyWynagrodzenie netto, składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, zaliczka na podatek oraz całkowity koszt pracodawcy.
- Umowa zleceniaWynagrodzenie netto z umowy zlecenia z uwzględnieniem obowiązku ubezpieczeń i zwolnienia dla osób do 26. roku życia.
- Umowa o dziełoWynagrodzenie netto z umowy o dzieło przy kosztach uzyskania przychodu 20% i 50%.
- Świadczenia pracowniczeWynagrodzenie za czas niezdolności do pracy, ekwiwalent za niewykorzystany urlop i odprawy wraz z podstawą wymiaru.
- Zwrot kosztów używania pojazduZwrot kosztów używania prywatnego pojazdu do celów służbowych według stawek za kilometr przebiegu.
- Podróż służbowa krajowaDieta, ryczałty za nocleg i dojazdy oraz koszty przejazdu w krajowej podróży służbowej.
- Diety w podróży zagranicznejDieta i limit kosztów noclegu w zagranicznej podróży służbowej według stawek dla poszczególnych państw, z przeliczeniem na złote po kursie średnim NBP.
Weryfikacja kontrahentów
- Biała lista podatników VATStatus kontrahenta w VAT i zgłoszenie rachunku bankowego do wykazu — istotne przy płatnościach powyżej 15 000 zł; z identyfikatorem zapytania jako potwierdzeniem weryfikacji.
- Weryfikacja kontrahentaDane kontrahenta z wykazu podatników VAT, rejestru REGON, KRS i Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych w jednym zestawieniu — według numeru NIP, REGON albo KRS, z opcjonalnym sprawdzeniem numeru VAT-UE w systemie VIES.
- Weryfikacja zbiorczaStatus w wykazie podatników VAT dla listy numerów NIP — wklejonej z arkusza lub dokumentu, z zestawieniem do pobrania w formacie CSV.
- VIES — numer VAT-UEWeryfikacja aktywności numeru VAT kontrahenta z innego państwa członkowskiego przed transakcją wewnątrzwspólnotową.
- Poprawność identyfikatorówKontrola sum kontrolnych numerów NIP, PESEL, REGON, KRS oraz numeru rachunku IBAN.
- Numer EORIWeryfikacja numeru EORI wymaganego w obrocie towarowym z krajami spoza Unii Europejskiej.
Płatności, terminy i waluty
- Terminy podatkowe i składkoweTerminy płatności podatków i składek oraz składania deklaracji i informacji — z podstawą prawną, przesunięciem na dzień roboczy i zapisem do kalendarza (.ics).
- Mikrorachunek podatkowyIndywidualny rachunek podatkowy do wpłat PIT, CIT i VAT, ustalany na podstawie NIP lub numeru PESEL.
- OdsetkiOdsetki za zwłokę od zaległości podatkowych i składkowych oraz odsetki ustawowe i handlowe.
- Dni robocze i terminyLiczba dni roboczych w okresie oraz przesunięcie terminu przypadającego na dzień wolny od pracy.
- Kursy walut NBPTabele kursów NBP na dzień i za okres, kurs średni waluty za okres oraz różnice kursowe w podatkach dochodowych.
- Kod QR do przelewuKod QR z danymi przelewu zgodny ze standardem Związku Banków Polskich.
- Stopy procentowe NBPBieżące i historyczne stopy procentowe: referencyjna, lombardowa, depozytowa i redyskonta weksli.
- Właściwość urzędu skarbowegoKody i dane teleadresowe urzędów skarbowych oraz urząd właściwy dla gminy, a w miastach z kilkoma urzędami — dla ulicy.
Stawki, limity i przepisy
- Wskaźniki i limityKwoty, progi i limity w podatkach dochodowych, VAT i ubezpieczeniach społecznych — wartości na bieżący rok w porównaniu z poprzednim.
- Stawki VATTowary i usługi objęte obniżonymi stawkami VAT, stawką 0% i zwolnieniem — według nazwy, kodu CN albo symbolu PKWiU, z wiążącymi informacjami stawkowymi.
- Stawki ryczałtuStawka ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych dla rodzaju działalności — według opisu działalności albo symbolu PKWiU, ze wskazaniem przepisu art. 12 ust. 1 ustawy o zryczałtowanym podatku dochodowym.
- Monitor zmian w przepisachProjekty ustaw z zakresu podatków i ubezpieczeń społecznych w Sejmie bieżącej kadencji — z etapem postępowania ustawodawczego i dokumentami druków sejmowych.
- Dziennik UstawAkty prawne ogłoszone w Dzienniku Ustaw i Monitorze Polskim — według tytułu, hasła, rodzaju aktu i roku, z datą wejścia w życie i tekstem aktu.
- Interpretacje podatkoweInterpretacje indywidualne i ogólne, objaśnienia podatkowe oraz wiążące informacje stawkowe z systemu EUREKA — według sygnatury, zagadnienia i daty wydania.
- Taryfa celna TARICStawki celne i środki taryfowe dla kodu Nomenklatury Scalonej (CN) według systemu ISZTAR Ministerstwa Finansów, z wyliczeniem cła i podatku VAT z tytułu importu towarów.
Klasyfikacje i rejestry
- Polska Klasyfikacja DziałalnościPodklasy PKD 2025 i PKD 2007 z objaśnieniami GUS oraz odpowiednikami między wersjami — do wniosków o wpis w CEIDG, KRS i rejestrze REGON.
- Klasyfikacja wyrobów i usługGrupowania PKWiU 2015 i PKWiU 2025 z kluczem powiązań między wersjami oraz wiążącymi informacjami stawkowymi wydanymi dla grupowania.
- Klasyfikacja Środków TrwałychSymbole KŚT 2016 z roczną stawką amortyzacji według Wykazu rocznych stawek amortyzacyjnych.
- Klasyfikacja Obiektów BudowlanychSymbole PKOB obiektów budowlanych — podział na budynki mieszkalne i niemieszkalne istotny dla stawki VAT w budownictwie.
- Klasyfikacja zawodów i specjalnościSześciocyfrowy kod zawodu lub specjalności według KZiS — podawany w zgłoszeniach do ubezpieczeń w ZUS.
- Rejestr TERYTIdentyfikatory województw, powiatów, gmin, miejscowości i ulic z krajowego rejestru urzędowego podziału terytorialnego kraju.
- Kody pocztoweKod pocztowy dla miejscowości albo pełnego adresu wraz z gminą i właściwym urzędem skarbowym oraz wykaz placówek pocztowych.